В 2021 году вступили в силу новые правила контроля за операциями с наличными

С 10 января 2021 года вступили в силу законодательные поправки, которые ужесточают контроль за оборотом наличных денежных средств.

Напомним, Федеральный закон от 13.07.2020 № 208-ФЗ внес новые положения в действующий закон о противодействии отмыванию преступных доходов (от 07.08.2001 № 115-ФЗ).

В частности, теперь под обязательный контроль подпадает любое снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в сумме 600 000 рублей или более. Ранее указанные действия подпадали под контроль только в случаях, если они не обусловлены характером хозяйственной деятельности компании.

Также под обязательный контроль попали:

• операции по зачислению или списанию денежных средств при осуществлении платежей по договору финансовой аренды (лизинга), если сумма равна или превышает 600 000 рублей;
• операции почтового перевода денежных средств, если сумма равна или превышает 100 000 рублей;
• операции по возврату неиспользованного остатка денежных средств, внесенных в качестве аванса за услуги связи, если сумма равна или превышает 100 000 рублей.

Одновременно, новый закон упразднил требования по контролю за такими операциями, как:

• обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;
• перевод денежных средств за границу на счет, открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета, открытого на анонимного владельца;
• переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;
• получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга).

Также новые нормы устанавливают, что операции с наличными или безналичными денежными средствами по сделке с недвижимостью подлежат обязательному контролю, если сумма равна или превышает 3 миллиона рублей. Прежняя формулировка закона не уточняла форму средств (наличные или безналичные), используемых в данных операциях.

Поправки изменили требования к контролю за операциями, связанными с гособоронзаказами. В частности, теперь операции по второму и последующим зачислениям средств на отдельные счета подлежат обязательному контролю, если сумма равна или превышает 10 миллионов рублей. Ранее этот порог составлял 50 млн рублей.

Кроме того, новые нормы обязывают организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения, необходимые для идентификации иностранной структуры без образования юридического лица, совершающей операцию с денежными средствами или иным имуществом.